Если вы открыли ИИС до 2024 года, тип налогового вычета не обязательно выбирать сразу. Это можно сделать даже через три года после открытия. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Если закрыть счет раньше минимального срока, выплаты по вычетам придется вернуть. Если продержать счет открытым больше минимального срока владения, платить налог с дохода от продажи ценных бумаг не придется. Имеющийся брокерский счет или счет доверительного управления не может быть переведен в ранг ИИС.
- Использовать инвестиционный счет можно самостоятельно или при помощи управляющего.
- Основным минусом ИИС можно считать запрет на вывод средств в течение определенного времени с этого счета, говорит начальник аналитического отдела ИК «Риком-траст» Олег Абелев.
- Может оказаться, что при пополнении на маленькую сумму берут слишком высокую комиссию или при открытии ИИС установлен входной порог в размере нескольких сотен тысяч рублей.
- А опытные инвесторы, которые получают высокий доход, могут сохранить 13% со второго типа льготы и снова их инвестировать.
Но так как вы оплатили НДФЛ всего 39 тысяч рублей, то вернуть больше этой суммы не получится. В статье рассмотрим, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как его открыть и как на нем заработать. Брокер будет выполнять сделки по поручению, при этом подбирать активы и составлять портфель инвестор будет самостоятельно. Чтобы делегировать и эту работу, нужно обратиться к услугам доверительного управления активами. ИИС типа Б выгодно открывать тому, у кого нет официального дохода, облагаемого по ставке 13%. Если из бюджета возвращать нечего, то остается вариант — не платить налог с прибыли.
Но мало кто из инвесторов готов отказаться от дополнительной доходности в размере 13%. Это весомый аргумент, ведь в среднем, акции и облигации дают 10-15%. Налоговая льгота поможет увеличить доход примерно вдвое – законно, гарантированно. Дивиденды и купоны, которые приходят на счёт, приходят туда уже очищенные от подоходного налога.
Чем отличаются налоговые вычеты по ИИС
Брокеры, которые весной 2022 года подпали под санкции, не дают доступа к иностранным бумагам. Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести деньги. В зависимости от УК и выбранной стратегии может потребоваться несколько тысяч или несколько десятков тысяч рублей. Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются.
Если вы открыли ИИС до 2024 года, алгоритм действий будет зависеть от того, вычет какого типа вы оформляете. Советуем регулярно инвестировать небольшие суммы. Чтобы не забывать пополнять «копилку», можно подключить автоперевод. Нужно платить комиссию управляющему или брокеру за проведение сделок. Например, уже в начале 2024 года можно будет подавать документы на вычет по ИИС за 2023 год, в начале 2025 года — за 2024 год и так далее. Крайний срок подачи декларации за 2022 год — 31 декабря 2025 года.
Откройте ИИС
Таким способом можно получить дополнительную выгоду. Вы можете владеть бумагами, которые когда-то купили на ИИС, сколько угодно, а когда решите продать их – можете получить дополнительный вычет за долгосрочное владение активом. Индивидуальный инвестиционный счет – это специальный брокерский счет для работы на фондовом рынке с определенными бонусами и ограничениями. На ИИС инвесторы могут покупать акции, облигации, вкладывать деньги в ПИФы и ETF-фонды, покупать валюту и другие финансовые инструменты. Можно ли перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС?
Гарантия возврата капитала и выплаты купонов обеспечивается муниципалитетами — то есть, регионами, выпустившими долговые бумаги. Как правило, ставка по купону у таких бумаг выше, поскольку и риск немного больше. На ИИС можно купить практически все активы, которые торгуются на российских фондовых рынках. О возможностях тех или иных инструментов, а также ограничениях — в статье. Налоговая служба готовит справку по запросу в течение 30 дней. На ее основе брокер не станет удерживать налог на доход при закрытии ИИС.
Конечно, в реальности это разные счета, но для клиента они выглядят как единый брокерский счет. Брокерский счет — это счет, который человек открывает в брокерской компании или банке, чтобы торговать на бирже. ИИС — это, по сути, подвид брокерского счета и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свои нюансы, о которых сейчас расскажем. Можно выбрать не брокера, а управляющую компанию. Отличие в том, что УК по договору доверительного управления будет за вас осуществлять сделки на фондовом рынке, согласно выбранной стратегии.
Будущее ИИС: предложения, которые рассматривают власти
В отличие от налогового вычета типа А, который можно получать каждый год за предыдущий отчетный период, налоговый вычет типа Б можно получить после 3 лет инвестирования. Индивидуальный инвестиционный счёт появился в России в 2015 году. Он позволяет инвестировать, хранить, накапливать деньги и получать налоговые вычеты. Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов.
Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС? Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций. Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах. В итоге главное, на что нужно обратить внимание, — это сумма денег, которую вы внесли на ИИС за текущий год, и подоходный налог, который заплатили государству за это время. На основе этого можно посчитать, какой налоговый вычет вы получите.
От налога освобождается только прибыль, полученная от торговых операций. Ввести новый тип инвестиционного инструмента планируют не ранее чем с 2024 года. По словам главы регулятора Эльвиры Набиуллиной, Иис Или Брокерский Счет ИИС-3 полностью заменит ИИС-1 и ИИС-2. Старые варианты можно будет открывать до того момента, как будет принято законодательство о новом стандарте (но их всегда можно будет сменить на ИИС-3).
Во что можно инвестировать через ИИС
Использование настоящего документа за пределами Российской Федерации должно регулироваться законодательством той страны, в которой оно осуществляется. Банк обращает внимание на то, что инвестиции в российскую экономику и операции на финансовом рынке связаны с повышенным риском и требуют соответствующей квалификации и опыта. Распространение, копирование и изменение материалов Банка не допускается без получения предварительного письменного согласия Банка. Дополнительная информация предоставляется на основании запроса. Первая опция даёт возможность каждый год возвращать из бюджета ранее уплаченный налог.
Этот налог можно вернуть или зачесть с помощью вычета по ИИС. У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет. При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, тогда закрывать ИИС не придется.
Как получить выгоду от ИИС без инвестирования
Можно ли на ИИС просто держать деньги, не инвестируя? Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос. При этом есть риск, что налоговая откажет в вычете, к чему я еще вернусь. Лучше купить, например, ОФЗ и получить деньги и в виде купонов, и в виде вычета. Например, облигации федерального займа и облигации крупных компаний в апреле 2022 года давали доходность 10—15% годовых, а с учетом вычета на взнос получится 15—20%.
Для этого необходимо обратиться к налоговому агенту, с которым инвестор заключил договор, — он сам подаст всю необходимую информацию в налоговую. Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год. Вы можете самостоятельно собрать документы и загрузить их на сайт налоговой когда угодно — четкой привязки к датам нет.
Различают облигации федерального займа, муниципальные, коммерческие долговые бумаги и евробонды. Все госслужащие обязаны указывать в налоговой декларации о доходах все активы, которые они купили на фондовой бирже. Но если хотя бы один раз получить компенсацию налога на взнос (тип А), то нельзя избежать налогообложения на доход (тип Б). Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов. Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС.